为贯彻落实**金融工作会议精神，全面加强金融监管，**金融监督管理总局制定《商业银行资本管理办法》，进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行强化风险管理水平，提升服务实体经济质效。《商业银行资本管理办法》于2023年10月26日发布，是对上一版《商业银行银行资本管理办法（试行）》的全面修订，将自2024年1月1日起正式实施。正式实施后，我国银行业将对标新办法进行风险管理、计量和信息披露，有助于为各界实施新规提供有益参考。 本书全面完善资本监管制度，由正文和25个附件组成。正文**突出总体性、原则性和制度性要求。附件细化正文各项要求，明确具体的计量规则、技术标准、监管措施、信息披露内容等。

目 录 商业银行资本管理办法１ **章 总 则１ 第二章 资本监管指标计算和监管要求３ **节 资本监管指标计算范围３ 第二节 资本监管指标计算公式４ 第三节 资本监管要求５ 第三章 资本定义６ **节 资本构成６ 第二节 资本扣除项７ 第三节 少数股东资本的处理９ 第四章 信用风险加权资产计量１０ **节 一般规定１０ 第二节 权重法１１ 第三节 内部评级法１８ 第五章 市场风险加权资产计量２２ **节 一般规定２２ 第二节 标准法２３ 第三节 内部模型法２４ 第四节 简化标准法２４ 第六章 操作风险加权资产计量２５ **节 一般规定２５ 第二节 标准法２５ 第三节 基本指标法２７ 第七章 商业银行内部资本充足评估程序２７ **节 一般规定２７ 第二节 治理结构２８ 第三节 风险评估３０ 第四节 资本规划３１ 第五节 压力测试３２ 第六节 监测报告３２ 第八章 监督检查３４ **节 监督检查内容３４ 第二节 监督检查程序３５ 第三节 第二支柱资本要求３６ 第四节 监管措施３７ 第九章 信息披露４１ 第十章 附 则４３ 附件１：资本工具合格标准４７ 附件２：信用风险权重法风险暴露分类标准５１ 附件３：信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及 合格信用风险缓释工具６２ 附件４：信用风险内部评级法风险暴露分类标准７４ 附件５：信用风险内部评级体系监管要求８０ 附件６：信用风险内部评级法风险加权资产计量规则１０８ 附件７：信用风险内部评级法风险缓释监管要求１１０ 附件８：信用风险内部评级法专业贷款风险加权资产计量规则１２９ 附件９：交易对手信用风险加权资产计量规则１４２ 附件１０：**交易对手风险暴露资本计量规则１５５ 附件１１：资产证券化风险加权资产计量规则１６２ 附件１２：资产管理产品风险加权资产计量规则１８５ 附件１３：账簿划分和名词解释１８９ 附件１４：市场风险标准法计量规则１９５ 附件１５：市场风险内部模型法监管要求２２６ 附件１６：市场风险简化标准法计量规则２４７ 附件１７：信用估值调整风险加权资产计量规则２５５ 附件１８：操作风险资本计量监管要求２５９ 附件１９：调整后表内外资产余额计算方法２６７ 附件２０：商业银行风险评估标准２７４ 附件２１：资本计量**方法监督检查２８７ 附件２２：商业银行信息披露内容和要求２９５ 附件２３：第三档商业银行资本监管规定４３１ 附件２４：资本计量**方法验证要求４３９ 附件２５：外部评级使用规范４５９ **金融监督管理总局关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知４６３ 附件：资本监管政策问答４６７