全书共分为三篇 **篇：金融衍生工具基本原理，包括**章、第二章和第三章，主要论述金融衍生工具的概念、特征、类型、功能、源起、对货币传导机制的影响及法律监管的理论基础，它是全书的理论基础和逻辑起点。第二篇：金融衍生工具基本构造，包括第四章、第五章、第六章和第七章，主要论述金融衍生工具的基本类型及其基本构造，相当于本书的分论部分，这是了解和掌握金融衍生工具具体细节和交易机制的核心部分。第三篇：金融衍生工具法律制度，包括第八章、第九章、第十章、第十一章、第十二章和第十三章，主要论述金融衍生工具的风险防控制度、信息披露制度、监管模式、法律责任、国际条约的发展及我国金融衍生工具法律监管制度的完善等内容，这是全书的**和意义所在。

目 录 **篇 金融衍生工具基本原理 **章 金融衍生工具概论 **节 金融衍生工具概念的界定 一、金融衍生工具的概念 二、金融衍生工具的特征 第二节 金融衍生工具的类型 一、远期 期货 二、期权 三、互换 四、结构性票据 五、资产证券化 六、新型金融衍生品 第三节 金融衍生工具的功能 一、金融衍生工具的消极功能 二、金融衍生工具的积极功能 第四节 金融衍生工具的源起与发展 一、金融衍生工具的产生与早期发展 二、金融衍生工具的现代发展 三、金融衍生工具迅速发展的主要原因 四、金融衍生工具在我国的发展现状 第二章 金融衍生工具对货币传导机制的影响 **节 货币政策的传导渠道 一、利率渠道 二、信贷渠道 三、资产价格渠道 四、汇率渠道 第二节 金融衍生工具对货币传导机制的影响 ��、金融衍生工具市场的扩张对货币总量的影响 二、金融衍生工具市场的扩张对货币政策传导机制的影响 三、衍生工具市场对信息来源的影响 四、金融衍生工具对公开市场业务的影响 五、套期保值衍生工具对系统性风险的影响 小结 第三章 金融衍生工具法律监管的理论基础 **节 市场失灵理论 一、市场失灵的类型 二、市场失灵理论对金融衍生工具法律监管的指导意义 第二节 不完全契约理论 一、不完全契约理论的一般原理 二、契约不完全理论对构建金融衍生工具法律监管制度的指导意义 第二篇 金融衍生工具基本构造 第四章 期货 **节 期货概述 一、期货交易立法简史 二、期货合约的定义和特征 三、远期合约与期货合约之比较 四、期货合约的功能 第二节 期货的基本类型 一、商品期货 二、金融期货 第三节 期货交易的基本规则 一、保证金制度 二、当日无负债结算制度 三、涨跌停板制度 四、持仓限额制度 五、强行平仓制度 六、大户报告制度 第四节 我国期货市场法律监管制度之检讨与完善 一、我国期货法律体系 二、我国期货市场法律监管制度之检讨 三、完善我国期货市场法律监管制度的建议 第五章 期权 **节 期权概述 一、期权的概念和基本构成要素 二、期权的基本类型 三、期权的运作 四、期权交易的功能 五、期权交易策略 六、布莱克—斯科尔斯模型与期权定价 七、期权交易与期货交易之间的关系 八、世界上主要的期权交易市场 第二节 期权交易的监管规则 一、期权市场的监管机构 二、期权交易规则 三、期权交易的征税规则 第三节 股票期权 一、股票期权的概念 二、股票期权的功能 三、我国股票期权立法现状及制度检讨 四、完善我国股票期权制度的构想 第四节 完善我国期权市场法律监管之建议 一、我国期权市场发展现状 二、我国期权监管制度之检视 三、发展我国期权交易市场的法律建议 第六章 互换 **节 互换概述 一、互换交易的概念和种类 二、互换的功能 三、互换的法律关系结构 第二节 利率互换 一、利率互换的背景 二、利率互换的功能 三、利率互换的交易机制 四、利率互换的税法处理 五、利率互换的证券法规制 第三节 我国互换市场的现状、法律障碍与改革思路 一、我国互换市场的发展现状 二、我国发展金融互换业务面临的法律障碍 三、推动和规范我国金融互换市场发展的构想 第七章 资产证券化 **节 资产证券化概述 一、资产证券化的概念与类型 二、资产证券化的功能 三、资产证券化的运行机理 第二节 资产证券化带来的威胁 一、资产证券化促进了表外融资 二、资产证券化增加了央行稳定币值的难度 三、资产证券化使金融机构承担更多的成本和风险 四、资产证券化产生高昂的信息成本 第三节 我国资产证券化的法律实践与改革之路 一、我国资产证券化的实践与立法 二、我国资产证券化面临的法律困境 三、我国资产证券化法律制度的优化路径 第三篇 金融衍生工具法律制度 第八章 金融衍生工具风险防控制度 **节 金融衍生工具的风险类型 一、市场风险 二、信用风险 三、流动性风险 四、操作风险 五、法律风险 第二节 金融衍生工具的风险特征 一、风险规模的杠杆化 二、风险外观的隐蔽化 三、风险构成的复杂化 四、风险影响的系统性 第三节 金融衍生工具的风险控制规则 一、金融衍生工具的市场准入制度 二、风险管理模型 三、持仓风险要求 四、交易对手风险要求 五、重大风险暴露规则 第四节 我国金融衍生工具风险控制制度之反思与完善 一、我国金融衍生工具风险控制制度之反思 二、完善我国金融衍生工具风险控制制度之基本思路 第九章 金融衍生工具信息披露制度 **节 金融衍生工具信息披露的重要性 一、是防范金融风险的需要 二、是金融衍生工具市场国际化的需要 三、是企业评估金融衍生工具市场风险的需要 第二节 全球主要**与国际组织的信息披露制度 一、美国的金融衍生工具会计准则和信息披露制度 二、英国的金融衍生工具会计准则和信息披露制度 三、日本金融衍生工具会计准则和信息披露制度 四、国际会计准则理事会（IASB）的金融衍生工具会计准则和信息披露要求 五、巴塞尔委员会关于改进金融衍生工具信息披露规则的建议 第三节 国际会计准则和信息披露制度之缺陷分析 一、综合风险确定难 二、简捷算法可能导致企业规避全面信息披露义务 第四节 我国金融衍生工具信息披露制度 一、我国金融衍生工具会计准则的演变 二、我国金融衍生工具信息披露制度面临的困境与障碍 三、破解我国金融衍生工具信息披露制度困境与障碍的设想 第十章 金融衍生工具监管模式 **节 以美国为代表的多头监管模式 一、美国金融衍生工具市场监管机构：证券交易委员会和商品期货交易委员会 二、证券与期货的监管权冲突：联合监管与《夏德—约翰逊管辖权协议》 三、美国金融衍生工具监管的新发展与框架 第二节 以德国、法国为代表的单一监管模式 一、德国的金融衍生工具监管模式 二、法国的金融衍生工具监管模式 第三节 金融衍生工具市场的自律监管模式 一、自律监管的概念与特征 二、自律监管与政府监管的比较 三、金融衍生工具市场自律监管模式存在的问题 四、金融衍生工具市场自律监管的改革思路 第四节 我国金融衍生工具的监管模式及制度完善 一、我国现行的金融衍生工具监管模式 二、我国现行监管模式的缺陷 三、完善我国金融衍生工具市场监管模式的建议 第十一章 金融衍生工具法律责任制度 **节 金融衍生工具市场主体的民事责任 一、金融衍生工具市场主体民事法律责任概述 二、金融衍生工具市场操纵行为民事责任 三、金融衍生工具市场虚假陈述民事责任 四、金融衍生工具市场内幕交易的民事责任 五、金融衍生工具市场欺诈客户的民事责任 第二节 金融衍生工具市场主体的行政及刑事责任 一、金融衍生工具市场主体的行政责任 二、金融衍生工具市场主体的刑事责任 第三节 我国金融衍生工具法律责任制度之缺陷与完善 一、我国金融衍生工具法律责任制度缺陷剖析 二、完善我国金融衍生工具法律责任制度之构想 第十二章 金融衍生工具监管之国际条约 **节 金融衍生工具风险管理指南 第二节 资本充足率标准的国际协议 一、制定资本充足率标准的作用 二、《巴塞尔协议Ⅰ》 三、《巴塞尔协议Ⅱ》 四、金融危机对巴塞尔协议的影响 五、《巴塞尔协议Ⅱ》的改进措施 第三节 《巴塞尔协议Ⅲ》及后续发展 一、《巴塞尔协议Ⅲ》的制度创新与不足 二、监管机构之间的国际合作与信息共享 三、2017年《巴塞尔协议Ⅲ》的新发展 第十三章 我国金融衍生工具法律监管制度之反思与优化建议 **节 我国金融衍生工具监管之立法现状 一、法律 二、行政法规 三、司法解释 四、部门规章 五、行业自律规则 六、交易所交易规则 第二节 我国金融衍生工具法律监管制度之反思 一、场外交易法律地位不明确 二、金融衍生品的定义含糊 三、大量金融衍生工具等影子银行处于监管真空地带 四、市场准入条件严格，难以满足广大投资者的投资需要 五、我国的利率和汇率没有完全市场化 六、信用评级体系不健全 七、金融衍生工具的税收和会计处理制度不完善 第三节 我国金融衍生工具法律监管制度之优化路径 一、制定和完善金融衍生工具市场监管的法律法规体系 二、推动利率和汇率市场化 三、完善逆景气循环资本缓冲机制 四、规范信用评级业务 五、改革薪酬实务以支持金融市场稳定 六、建立完善的金融风险应急处理机制 后 记