本书以现代财务管理理论为依据,将当今财务人员普遍采用的软件工具Excel与国际通用的财务管理理论有机融合,全面系统介绍了在计算机环境下建立财务管理模型的一般方法、技术和动态决策的思路。通过大量财务管理实例,阐述了筹资决策、投资决策、营运资金管理、销售预测及利润预测管理、财务计划、财务分析等财务管理模型的设计方法、技术和动态决策的思路,并研究了运用财务管理模型和分析工具(如单变量求解工具、规划求解工具、方案管理器等)进行定量分析和图表分析的方法及技术。为提高企业管理人员的创造性思维能力、建模能力以及定量和定性分析相结合的科学决策能力奠定基础。

前言

大数据时代,信息成为企业管理中不可或缺的战略资源。如何透过数据看本质,将数据转化为信息,将信息变现为企业价值,是财务人员在日常经营和战略决策中需要思考的问题。《计算机财务管理》就是为培养财务人员利用数据进行决策分析的能力而设置的课程。微软公司推出的Excel,VBA等软件,已被国内外财务管理人员公认为强有力的数据分析与决策支持软件工具。《计算机财务管理》一书将财务管理案例、财务管理理论模型以及EXCEL工具的应用融为一体,引导学生将所学理论知识转化为解决实际问题的能力。
本书全面系统介绍了在计算机环境下建立财务管理模型的一般方法、技术和动态决策的思路。通过大量财务管理实例,阐述了筹资决策、投资决策、流动资金管理、销售预测及利润预测管理、财务计划、财务分析等财务管理模型的设计方法,并研究了运用财务管理模型和分析工具(如单变量求解工具、规划求解工具、方���管理器等)进行定量分析和图表分析的方法及技术。
近年来,《计算机财务管理》的建模方法、技术和动态决策思路在中国人民大学、北京大学、**会计学院等学校的本科,MBA,CFO课程的教学过程中得到了广泛好评,
也收获了许多好的建议。第5版基于Excel 2010对第4版的内容进行了如下修订:
●修订第1章第1节和第2节的内容;
●合并第2章和第3章,在第2章中介绍Excel工作表、数据、公式及图形等基本功能;
●依据Excel 2010对全书界面、功能介绍等内容进行梳理和调整。
本书内容丰富,结构合理,具有可操作性和实用性。书中通过大量实例阐述了计算机财务管理模型的设计方法和技术、运用财务管理模型和Excel分析工具 (单变量求解工具、规划求解工具)进行定量分析的方法。教材中的大量模型可登录中国人民大学出版社网站 ( wwwcrupcomcn)下载,供教学和上机实习使用。教师可利用计算机财务管理模型,介绍在计算机环境中,获 取会计核算信息和所需的外部信息 (如分析与决策所需的金融信息、同行业企 业会计信息)的方法,建立会计管理模型的方法,利用模型进行分析、预测和 决策的方法,还可以根据模型产生的结果进行分析,评价企业的财务状况和经营成果,提出*优的决策方案。学生也可以利用计算机财务管理模型进行反复学习,模拟现实的管理环境和管理问题,提高创造性思维能力、建模能力、定量分析能力、综合分析问题和解决问题的能力。
本书可作为高等院校经济管理类专业计算机财务管理课程、财务金融建模课程、财务分析与决策课程的教材,也可作为各类经济管理人员的相关培训教材。

第1章 计算机财务管理概述
1财务决策与财务建模
2财务建模与决策方法
3建模工具——Excel

第2章 Excel基本操作方法
1建立工作表
2财务管理工作表格式设计
3输入数据及建立公式
4修改工作表
5编排工作表
6绘制图表

第3章 财务分析模型
1财务分析概述
2获取数据的方法
3比率分析模型的设计方法
4趋势分析模型的设计方法
5综合分析模型的设计方法

第4章 营运资本*优规划管理模型
1营运资本*优规划管理概述
2营运资本*优决策的理论基础——线性规划的理论
3*优决策分析工具——规划求解工具
4*优订货批量决策模型设计与分析
5企业集团营运决策模型与案例分析

第5章 投资决策模型
1投资决策模型概述
2投资决策指标及其函数分析
3固定资产更新决策模型设计
4投资风险分析模型设计
5多个项目的投资决策模型设计与案例分析
6个人投资理财决策模型
7投资项目解决方案设计

第6章 筹资决策模型
1筹资决策模型概述
2筹资决策模型的主要函数
3长期借款筹资双变量分析模型设计
4租赁筹资模型设计
5租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计

第7章 销售与利润管理模型
1销售与利润管理模型概述
2销售流向分析模型的建立
3销售业绩分析模型的建立
4销售预测模型设计
5利润管理——本量利分析模型设计
6利润管理综合模型与案例分析

第8章 财务计划模型
1编制财务计划的一般程序
2财务计划模型的设计方法
3改变财务计划与政策的反馈分析
4方案管理器与调整财务计划方案分析
5预计财务报表的其他方法

第9章 计算机财务管理系统的建立
1宏语言概述
2财务管理模型界面的设计方法
3财务管理系统选项卡的设计方法
4控制应用系统自动启动的方法