本书在广泛吸取以往专家学者和实际工作者**成果的基础上,对纳税筹划相关基本理论与方法进行梳理,以企业经营活动和个人家庭理财过程中的主要事项为主线进行阐述。全书共分三篇十七章,**篇介绍纳税筹划的基本原理,包括纳税筹划的概念与原则、产生的原因及限定因素,以及纳税筹划的基本技巧。第二篇介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,首先阐述企业整体运行的纳税筹划战略,然后依次介绍企业主体设立与组建、企业融资、企业投资、商品和劳务的销售与采购、成本费用核算、利润分配、薪酬设计、资产重组、纳税申报以及特定事项的纳税筹划的思路与具体方法。第三篇介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法,分别从个人纳税人身份确认、个人取得收入、个人投资、个人消费等方面介绍了筹划的具体方法。 本书以纳税筹划基本理论为指导,以企业经营活动和个人家庭理财过
程中的主要事项为主线,对纳税筹划的思路与方法进行阐述。全书共分三
篇十七章:**篇(**章至第二章)介绍纳税筹划的基本原理,第二篇(第
三章至第十三章)介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,第三篇(第十四章
至第十七章)介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法。
本书在写作

本书在广泛吸取以往专家学者和实际工作者**成果的基础上,对纳税筹划相关基本理论与方法进行梳理,以企业经营活动和个人家庭理财过程中的主要事项为主线进行阐述。全书共分三篇十七章,**篇介绍纳税��划的基本原理,包括纳税筹划的概念与原则、产生的原因及限定因素,以及纳税筹划的基本技巧。第二篇介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,首先阐述企业整体运行的纳税筹划战略,然后依次介绍企业主体设立与组建、企业融资、企业投资、商品和劳务的销售与采购、成本费用核算、利润分配、薪酬设计、资产重组、纳税申报以及特定事项的纳税筹划的思路与具体方法。第三篇介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法,分别从个人纳税人身份确认、个人取得收入、个人投资、个人消费等方面介绍了筹划的具体方法。 本书以纳税筹划基本理论为指导,以企业经营活动和个人家庭理财过
程中的主要事项为主线,对纳税筹划的思路与方法进行阐述。全书共分三
篇十七章:**篇(**章至第二章)介绍纳税筹划的基本原理,第二篇(第
三章至第十三章)介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,第三篇(第十四章
至第十七章)介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法。
本书在写作上突出了纳税筹划课程的实务性特征,将基本原理与筹划
方法紧密结合,并通过大量案例加深读者的理解,本教材适合作为财政税
务、财务管理、工商管理、会计等专业的教材,也可作为各类企业经营管
理人员职业培训}的参考书。
本书配有教学课件,可以免费提供给任课老师使用。如需要,欢迎填
写书后的“教师反馈及课件申请表”索取。
**篇 纳税筹划基本原理
**章 纳税筹划的概念与原则
**节 纳税筹划的概念
第二节 纳税筹划原理
第三节 纳税筹划产生的原因
第四节 纳税筹划的限定因素
第二章 纳税筹划的基本技巧
**节 纳税人筹划技巧
第二节 税基筹划技巧
第三节 税率筹划技巧
第四节 税收优惠筹划技巧
第五节 会计政策筹划技巧
第六节 税负转嫁筹划技巧
第七节 递延纳税筹划技巧
第八节 规避平台筹划技巧
第九节 资产重组筹划技巧
第十节 业务转化筹划技巧
第二篇 企业经营纳税筹划
第三章 企业整体运行纳税筹划
**节 企业纳税筹划战略
第二节 企业战略性纳税筹划运行程序
第三节 企业运行各环节的涉税问题与纳税筹划
第四章 企业主体设立与组建的纳税筹划
**节 企业设立身份确定的纳税筹划
第二节 企业设立行业选择的纳税筹划
第三节 企业设立地区选择的纳税筹划
第五章 企业融资的纳税筹划
**节 融资渠道的纳税筹划
第二节 资本结构的纳税筹划
第三节 利息支出的纳税筹划
第四节 可转换债券的纳税筹划
第五节 债券利息摊销的纳税筹划
第六节 融资租赁的纳税筹划
第六章 企业投资的纳税筹划
**节 固定资产投资的纳税筹划
第二节 企业对外投资的纳税筹划
第七章 企业销售与采购的纳税筹划
**节 企业商品、劳务销售的纳税筹划方法
第二节 企业采购活动中的纳税筹划方法
第八章 企业成本、费用核算的纳税筹划
**节 存货计价方式的纳税筹划
第二节 固定资产折旧方式的纳税筹划
第三节 费用分摊与列支的纳税筹划
第四节 预提和待摊费用的纳税筹划
第五节 固定资产技术改造与修理支出的纳税筹划
第六节 坏账处理的纳税筹划
第七节 企业外币业务的纳税筹划
第八节 预缴企业所得税的纳税筹划
第九节 利用改变存货存放方式的纳税筹划
第九章 企业利润分配的纳税筹划
**节 按利润分配顺序的纳税筹划
第二节 股利分配形式的纳税筹划
第三节 亏损弥补的纳税筹划
第十章 企业薪酬设计的纳税筹划
**节 薪酬设计的纳税筹划
第二节 股票激励的纳税筹划
第三节 社会保障基金的纳税筹划
第四节 销售激励的纳税筹划
第十一章 企业资产重组中的纳税筹划
**节 企业合并的纳税筹划
第二节 企业分立的纳税筹划
第三节 企业清算的纳税筹划
第十二章 企业纳税申报中的筹划
**节 企业税款缴纳时间选择的纳税筹划
第二节 税务行政复议、诉讼和赔偿的纳税筹划
第十三章 企业特定事项的纳税筹划
**节 关联企业的纳税筹划
第二节 企业境外投资的纳税筹划
第三节 企业出口货物的纳税筹划
第四节 企业进口货物的纳税筹划
第五节 电子商务的纳税筹划
第三篇 个人理财纳税筹划
第十四章 个人纳税人身份的纳税筹划
**节 居民纳税人与非居民纳税人身份筹划
第二节 个人经营活动中身份确定的纳税筹划
第十五章 个人取得收入过程中的纳税筹划
**节 工资、薪金所得的纳税筹划
第二节 劳务报酬所得的纳税筹划
第三节 个人经营收入的纳税筹划
第四节 对企事业单位的承包经营、承租经营所得的纳税筹划
第五节 其他收入的纳税筹划
第十六章 个人投资过程中的纳税筹划
**节 个人经营性投资的纳税筹划
第二节 个人房地产投资的纳税筹划
第三节 个人金融投资的纳税筹划
第十七章 个人消费的过程中的纳税筹划
**节 税负转嫁对个人消费的影响
第二节 个人消费的纳税筹划方法
参考文献

本书在广泛吸取以往专家学者和实际工作者**成果的基础上,对纳税筹划相关基本理论与方法进行梳理,以企业经营活动和个人家庭理财过程中的主要事项为主线进行阐述。全书共分三篇十七章,**篇介绍纳税筹划的基本原理,包括纳税筹划的概念与原则、产生的原因及限定因素,以及纳税筹划的基本技巧。第二篇介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,首先阐述企业整体运行的纳税筹划战略,然后依次介绍企业主体设立与组建、企业融资、企业投资、商品和劳务的销售与采购、成本费用核算、利润分配、薪酬设计、资产重组、纳税申报以及特定事项的纳税筹划的思路与具体方法。第三篇介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法,分别从个人纳税人身份确认、个人取得收入、个人投资、个人消费等方面介绍了筹划的具体方法。 本书以纳税筹划基本理论为指导,以企业经营活动和个人家庭理财过
程中的主要事项为主线,对纳税筹划的思路与方法进行阐述。全书共分三
篇十七章:**篇(**章至第二章)介绍纳税筹划的基本原理,第二篇(第
三章至第十三章)介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,第三篇(第十四章
至第十七章)介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法。
本书在写作上突出了纳税筹划课程的实务性特征,将基本原理与筹划
方法紧密结合,并通过大量案例加深读者的理解,本教材适合作为财政税
务、财务管理、工商管理、会计等专业的教材,也可作为各类企业经营管
理人员职业培训}的参考书。
本书配有教学课件,可以免费提供给任课老师使用。如需要,欢迎填
写书后的“教师反馈及课件申请表”索取。
**篇 纳税筹划基本原理
**章 纳税筹划的概念与原则
**节 纳税筹划的概念
第二节 纳税筹划原理
第三节 纳税筹划产生的原因
第四节 纳税筹划的限定因素
第二章 纳税筹划的基本技巧
**节 纳税人筹划技巧
第二节 税基筹划技巧
第三节 税率筹划技巧
第四节 税收优惠筹划技巧
第五节 会计政策筹划技巧
第六节 税负转嫁筹划技巧
第七节 递延纳税筹划技巧
第八节 规避平台筹划技巧
第九节 资产重组筹划技巧
第十节 业务转化筹划技巧
第二篇 企业经营纳税筹划
第三章 企业整体运行纳税筹划
**节 企业纳税筹划战略
第二节 企业战略性纳税筹划运行程序
第三节 企业运行各环节的涉税问题与纳税筹划
第四章 企业主体设立与组建的纳税筹划
**节 企业设立身份确定的纳税筹划
第二节 企业设立行业选择的纳税筹划
第三节 企业设立地区选择的纳税筹划
第五章 企业融资的纳税筹划
**节 融资渠道的纳税筹划
第二节 资本结构的纳税筹划
第三节 利息支出的纳税筹划
第四节 可转换债券的纳税筹划
第五节 债券利息摊销的纳税筹划
第六节 融资租赁的纳税筹划
第六章 企业投资的纳税筹划
**节 固定资产投资的纳税筹划
第二节 企业对外投资的纳税筹划
第七章 企业销售与采购的纳税筹划
**节 企业商品、劳务销售的纳税筹划方法
第二节 企业采购活动中的纳税筹划方法
第八章 企业成本、费用核算的纳税筹划
**节 存货计价方式的纳税筹划
第二节 固定资产折旧方式的纳税筹划
第三节 费用分摊与列支的纳税筹划
第四节 预提和待摊费用的纳税筹划
第五节 固定资产技术改造与修理支出的纳税筹划
第六节 坏账处理的纳税筹划
第七节 企业外币业务的纳税筹划
第八节 预缴企业所得税的纳税筹划
第九节 利用改变存货存放方式的纳税筹划
第九章 企业利润分配的纳税筹划
**节 按利润分配顺序的纳税筹划
第二节 股利分配形式的纳税筹划
第三节 亏损弥补的纳税筹划
第十章 企业薪酬设计的纳税筹划
**节 薪酬设计的纳税筹划
第二节 股票激励的纳税筹划
第三节 社会保障基金的纳税筹划
第四节 销售激励的纳税筹划
第十一章 企业资产重组中的纳税筹划
**节 企业合并的纳税筹划
第二节 企业分立的纳税筹划
第三节 企业清算的纳税筹划
第十二章 企业纳税申报中的筹划
**节 企业税款缴纳时间选择的纳税筹划
第二节 税务行政复议、诉讼和赔偿的纳税筹划
第十三章 企业特定事项的纳税筹划
**节 关联企业的纳税筹划
第二节 企业境外投资的纳税筹划
第三节 企业出口货物的纳税筹划
第四节 企业进口货物的纳税筹划
第五节 电子商务的纳税筹划
第三篇 个人理财纳税筹划
第十四章 个人纳税人身份的纳税筹划
**节 居民纳税人与非居民纳税人身份筹划
第二节 个人经营活动中身份确定的纳税筹划
第十五章 个人取得收入过程中的纳税筹划
**节 工资、薪金所得的纳税筹划
第二节 劳务报酬所得的纳税筹划
第三节 个人经营收入的纳税筹划
第四节 对企事业单位的承包经营、承租经营所得的纳税筹划
第五节 其他收入的纳税筹划
第十六章 个人投资过程中的纳税筹划
**节 个人经营性投资的纳税筹划
第二节 个人房地产投资的纳税筹划
第三节 个人金融投资的纳税筹划
第十七章 个人消费的过程中的纳税筹划
**节 税负转嫁对个人消费的影响
第二节 个人消费的纳税筹划方法
参考文献

本书在广泛吸取以往专家学者和实际工作者**成果的基础上,对纳税筹划相关基本理论与方法进行梳理,以企业经营活动和个人家庭理财过程中的主要事项为主线进行阐述。全书共分三篇十七章,**篇介绍纳税筹划的基本原理,包括纳税筹划的概念与原则、产生的原因及限定因素,以及纳税筹划的基本技巧。第二篇介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,首先阐述企业整体运行的纳税筹划战略,然后依次介绍企业主体设立与组建、企业融资、企业投资、商品和劳务的销售与采购、成本费用核算、利润分配、薪酬设计、资产重组、纳税申报以及特定事项的纳税筹划的思路与具体方法。第三篇介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法,分别从个人纳税人身份确认、个人取得收入、个人投资、个人消费等方面介绍了筹划的具体方法。 本书以纳税筹划基本理论为指导,以企业经营活动和个人家庭理财过
程中的主要事项为主线,对纳税筹划的思路与方法进行阐述。全书共分三
篇十七章:**篇(**章至第二章)介绍纳税筹划的基本原理,第二篇(第
三章至第十三章)介绍企业经营纳税筹划的思路与方法,第三篇(第十四章
至第十七章)介绍个人家庭理财纳税筹划的思路与方法。
本书在写作上突出了纳税筹划课程的实务性特征,将基本原理与筹划
方法紧密结合,并通过大量案例加深读者的理解,本教材适合作为财政税
务、财务管理、工商管理、会计等专业的教材,也可作为各类企业经营管
理人员职业培训}的参考书。
本书配有教学课件,可以免费提供给任课老师使用。如需要,欢迎填
写书后的“教师反馈及课件申请表”索取。
**篇 纳税筹划基本原理
**章 纳税筹划的概念与原则
**节 纳税筹划的概念
第二节 纳税筹划原理
第三节 纳税筹划产生的原因
第四节 纳税筹划的限定因素
第二章 纳税筹划的基本技巧
**节 纳税人筹划技巧
第二节 税基筹划技巧
第三节 税率筹划技巧
第四节 税收优惠筹划技巧
第五节 会计政策筹划技巧
第六节 税负转嫁筹划技巧
第七节 递延纳税筹划技巧
第八节 规避平台筹划技巧
第九节 资产重组筹划技巧
第十节 业务转化筹划技巧
第二篇 企业经营纳税筹划
第三章 企业整体运行纳税筹划
**节 企业纳税筹划战略
第二节 企业战略性纳税筹划运行程序
第三节 企业运行各环节的涉税问题与纳税筹划
第四章 企业主体设立与组建的纳税筹划
**节 企业设立身份确定的纳税筹划
第二节 企业设立行业选择的纳税筹划
第三节 企业设立地区选择的纳税筹划
第五章 企业融资的纳税筹划
**节 融资渠道的纳税筹划
第二节 资本结构的纳税筹划
第三节 利息支出的纳税筹划
第四节 可转换债券的纳税筹划
第五节 债券利息摊销的纳税筹划
第六节 融资租赁的纳税筹划
第六章 企业投资的纳税筹划
**节 固定资产投资的纳税筹划
第二节 企业对外投资的纳税筹划
第七章 企业销售与采购的纳税筹划
**节 企业商品、劳务销售的纳税筹划方法
第二节 企业采购活动中的纳税筹划方法
第八章 企业成本、费用核算的纳税筹划
**节 存货计价方式的纳税筹划
第二节 固定资产��旧方式的纳税筹划
第三节 费用分摊与列支的纳税筹划
第四节 预提和待摊费用的纳税筹划
第五节 固定资产技术改造与修理支出的纳税筹划
第六节 坏账处理的纳税筹划
第七节 企业外币业务的纳税筹划
第八节 预缴企业所得税的纳税筹划
第九节 利用改变存货存放方式的纳税筹划
第九章 企业利润分配的纳税筹划
**节 按利润分配顺序的纳税筹划
第二节 股利分配形式的纳税筹划
第三节 亏损弥补的纳税筹划
第十章 企业薪酬设计的纳税筹划
**节 薪酬设计的纳税筹划
第二节 股票激励的纳税筹划
第三节 社会保障基金的纳税筹划
第四节 销售激励的纳税筹划
第十一章 企业资产重组中的纳税筹划
**节 企业合并的纳税筹划
第二节 企业分立的纳税筹划
第三节 企业清算的纳税筹划
第十二章 企业纳税申报中的筹划
**节 企业税款缴纳时间选择的纳税筹划
第二节 税务行政复议、诉讼和赔偿的纳税筹划
第十三章 企业特定事项的纳税筹划
**节 关联企业的纳税筹划
第二节 企业境外投资的纳税筹划
第三节 企业出口货物的纳税筹划
第四节 企业进口货物的纳税筹划
第五节 电子商务的纳税筹划
第三篇 个人理财纳税筹划
第十四章 个人纳税人身份的纳税筹划
**节 居民纳税人与非居民纳税人身份筹划
第二节 个人经营活动中身份确定的纳税筹划
第十五章 个人取得收入过程中的纳税筹划
**节 工资、薪金所得的纳税筹划
第二节 劳务报酬所得的纳税筹划
第三节 个人经营收入的纳税筹划
第四节 对企事业单位的承包经营、承租经营所得的纳税筹划
第五节 其他收入的纳税筹划
第十六章 个人投资过程中的纳税筹划
**节 个人经营性投资的纳税筹划
第二节 个人房地产投资的纳税筹划
第三节 个人金融投资的纳税筹划
第十七章 个人消费的过程中的纳税筹划
**节 税负转嫁对个人消费的影响
第二节 个人消费的纳税筹划方法
参考文献