本书的内容和结构安排紧密围绕课程定位和公司理财活动,详略得当,结构合理。在编写时充分考虑和体现了公司理财课程与金融学母体的关系,以及与其他相关课程的关系,按照公司实际理财活动的逻辑来安排结构。本书对基本理论的介绍精简适当,逻辑清楚,适当省略了部分理论的推导过程,以把*简单和*基本的东西凸显出来。
商业银行也称存款银行,是各国金融机构体系中的骨干力量,它们以经营工商业存放款为主要业务,并为顾客提供汇兑、代收、代客买卖、承兑、代理融通、银行卡等多种服务,其中*重要的是转账结算服务。
现代意义上的商业银行起源于17-18世纪的欧洲。

第2章 公司理财的环境
第3节 金融市场概述
一、公司理财的外部环境
金融市场是经济生活中与商品市场、劳务市场和技术市场并列的一种市场,这个市场是资金融通的场所,在这里实现借贷资金的集中和分配,并由资金供求的对比形成该市场的“价格”——利率。
在金融市场上,各类金融机构、非金融机构及个人进行种类繁多的货币资金借贷活动,其中有对各种货币进行的交易,也有对各种有价证券进行的交易。现代的金融交易既有具体的交易场所,也有无形的交易场所。
金融市场作为公司生存发展的一个重要的外部环境,对公司理财有极其重要的影响。首先,金融市场是公司融资的场所。金融市场上存在多种多样方便灵活的筹资方式,公司需要资金时,可以到金融市场上选择合适��方式筹资;当有了剩余资金时,也可灵活选择投资方式,避免资金闲置。其次,公司可通过金融市场使长短期资金互相转化。公司可将持有的股票和债券等长期投资在金融市场上转手变现;将远期票据贴现,变为现金等,公司还可进行相反的行为,将短期资金转变为长期资产。*后.金融市场为公司理财提供有意义的信息。金融市场的利率变动,反映资金的供求状况;有价证券的行市反映投资人对公司经营状况和盈利水平的评价,它们是公司经营和投资的重要依据。
公司作为金融市场的参加者。必须了解金融市场的特性,以便更好地开展理财工作。在这里,我们从几方面简要介绍一下金融市场。
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第1篇 基础篇
第1章 什么是公司理财
第1节 金融与公司理财
第2节 宏观经济与公司理财
第3节 资产负债表、企业的形式和公司理财
第4节 决策与公司理财
第2章 公司理财的环境
第1节 公司内部理财结构
第2节 金融系统及其功能
第3节 金融市场概述
第4节 金融中介概述
第3章 财务报表和财务分析
第1节 理解财务报表
第2节 理解现金流量
第3节 财务比率分析
第4节 财务分析的其他方法
第2篇 价值篇
第4章 货币的时间价值
第1节 货币的时间价值
第2节 终值与现值
第3节 净现值
第5章 风险和收益
第1节 风险和收益的概念
第2节 风险和收益的度量
第3节 投资组合
第4节 资本资产定价模型(CAPM)
第6章 债券和股票的估值
第1节 债券的特性和估值
第2节 股票的特性和估值
第3篇 投资篇
第7章 资本预算与公司投资决策
第1节 公司的投资决策
第2节 常用的资本预算方法
第3节 资本预算的实际应用
第8章 资本预算与相关现金流量
第1节 资本预算与相关现金流量
第2节 确定相关现金流量
第9章 资本成本
第1节 公司投融资决策与资本成本
第2节 加权平均资本成本
第3节 加权平均资本成本可能的误用
第4节 杠杆及其作用
第5节 杠杆对资本成本的影响
第4篇 融资篇
第10章 公司融资与资本结构
第1节 公司融资决策
第2节 资本结构
第11章 公司融资的主要模式
第1节 短期融资
第2节 公司长期融资:股票
第3节 公司长期融资:债券
第4节 公司长期融资:认股权证与可转换债券
第12章 公司股利政策
第1节 公司股利政策
第2节 股利政策对公司发展的作用
第5篇 管理篇
第13章 公司财务计划
第1节 模拟财务报表
第2节 公司增长管理
第3节 现金预算
第14章 公司营运资本管理
第1节 现金管理
第2节 应收账款管理
第3节 有价证券的管理
第4节 存货管理
第15章 公司财务困境
第1节 公司财务困境概述
第2节 公司重整
第3节 公司清算
第4节 财务困境的防范