《中公·金融人·2014全国银行招聘考试专用教材:综合知识》是中公教育携数百名业内专家及一线名师团队,精心编写而成。教材紧扣考试大纲,在研究往年银行招聘考试真题特点的基础上,精选重要考试知识点编辑成书,《中公·金融人·2014全国银行招聘考试专用教材:综合知识》共分九篇二十八章,高频知识点齐全,为加强学习效果,特在每篇末设置课后实战练习以供考生练习,从而真正满足考生的考备学习需求。

第三节 商业银行组织与管理
我国2003年新修订的《中华人民共和国商业银行法》(以下简称《商业银行法》)规定,商业银行是依照本法和《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人。
从商业银行的起源和发展历史看,商业银行的性质��以归纳为:以追求利润为目标,以金融资产和负债为对象,综合型、多功能的金融企业。
一、商业银行的设立
根据我国《商业银行法》的规定,商业银行的设立必须具备下列条件,并且需要中国人民银行的审查批准。
(1)有符合本法和《公司法》规定的章程。
(2)有符合本法规定的注册资本*低限额。
(3)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、**管理人员。
(4)有健全的组织机构和管理制度。
(5)有符合要求的营业场所、**防范措施和与业务有关的其他设施。设立商业银行,还应当符合其他审慎性条件。
核心提示
设立全国性商业银行的注册资本*低限额为10亿元人民币。设立城市商业银行的注册资
本*低限额为1亿元人民币,设立农村商业银行的注册资本*低限额为5000万元人民币。注册资本应当是实缴资本。
二、商业银行的职能与业务范围
1.商业银行的主要职能
(1)信用中介。信用中介是商业银行*基本,也是*能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务,把社会上的各种闲散资金集中到银行,再通过商业银行的资产业务,把它投向社会经济各部门。商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。
(2)支付中介。商业银行除了作为信用中介融通货币资本以外,还执行着货币经营的职能,通过存款在账户上的转移代理客户支付,在存款的基础上为客户兑付现款等,成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。这样,以商业银行为**,形成了经济社会周而复始的货币支付链条和债权、债务关系。
(3)信用创造。商业银行的信用创造职能,是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的。商业银行利用吸收的存款发放贷款,在支票流通和转账结算的基础上,贷款又转化为派生存款,在这种存款不提现或不完全提现的情况下,就增加了商业银行的资金来源。*后在整个商业银行体系,形成数倍于原始存款的派生存款。
(4)金融服务。商业银行根据客户的要求,不断拓展自己的金融服务领域,如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等,并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。
2.商业银行的业务范围
根据我国现行的《商业银行法》规定,商业银行可以从事的业务范围主要包括:①吸收公众存款。②发放短期、中期和长期贷款。③办理国内外结算。④办理票据承兑与贴现。⑤发行金融债券。⑥代理发行、代理兑付、承销政府债券。⑦买卖政府债券、金融债券。⑧从事同业拆借。⑨买卖、代理买卖外汇。⑩从事银行卡业务。?輥?輯?訛提供信用证服务及担保。?輥?輰?訛代理收付款项及代理保险业务。?輥?輱?訛提供保管箱服务。?輥?輲?訛经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。商业银行经中国人民银行批准,可以经营结汇、售汇业务。
三、商业银行的组织结构
商业银行的组织结构可以从其外部组织形式和内部组织机构两方面来认识。
1.商业银行的外部组织形式
商业银行的外部组织形式,是指商业银行在社会经济生活中的存在形式。从国际金融业来看,它主要有单一银行制、总分行制、银行控股公司制及连锁银行制四种形式。
(1)单一银行制。单一银行制也称为**银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营,不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍,是美国*古老的银行形式之一。
(2)总分行制。总分行制又叫分支行制,它是指银行在大城市设立总行,并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。
知识链接
这种银行制度起源于英国的股份制银行,是国际上*常见的商业银行体制。我国也实行总分
行制的银行制度。
按总行职能不同,总分行制又可分为总行制和总管理处制两种类型。
(3)银行控股公司制。指由一个集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的银行。
银行控股公司制有两种类型:一种是非银行控股公司;另一种是银行控股公司。
(4)连锁银行制。连锁银行制又叫联合制,是由某个人或某个集团购买若干独立银行的多数股票,从而实现对这些银行的控制的一种商业银行组织形式。
2.商业银行的内部组织机构
商业银行的内部组织机构,以股份制形式为例,可分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。
(1)决策机构。决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的各委员会。各决策机构的主要职能如下:
股东大会:商业银行的股份可分为优先股和普通股两种,凡是持有商业银行股份的个人和法人均是该商业银行的股东。股东大会是股份制商业银行的*高权力机构。
董事会:董事会是由股东大会选举产生的董事组成,代表股东执行股东大会的决议和决定。
董事会的职责包括制定银行目标,确定银行经营模式,选举管理人员,建立委员会,提供监督和咨询以及为银行开拓业务。
(2)执行机构。执行机构包括行长(或总经理)、总稽核、各业务和职能部门以及分支机构。
行长:行长是商业银行的行政主管,是银行内部的行政首脑,其职责是执行董事会的决定,组织银行的各项业务经营活动,总体负责银行经营业务的组织管理。
总稽核:总稽核负责核对银行的日常账务项目,核查银行会计、信贷及其他业务是否符合当局的有关规定,是否按照董事会制定的方针、纪律和程序办事。目的在于防止篡改账目、挪用公款和浪费,以确保资金**。总稽核是董事会代表,定期向董事会汇报工作,提出可行性意见和建议。
业务和职能部门:在行长(总经理)的领导下,设立适当的业务和职能部门,便构成了商业银行的执行机构。业务部门的职责是经办各项银行业务,直接面对客户提供服务。
分支机构:分支机构是商业银行业务经营体系的基层单位。分支机构的领导是分支行行长。
(3)监督机构。监督机构主要有监事会及内部监督机构。股东大会在选举董事的同时,还要选举监事,组成监事会。监事会的职责是代表股东大会对全部经营管理活动进行监督和检查。
四、商业银行的经营原则
商业银行的经营原则,是指商业银行在经营活动中所必须遵循的行为准则,包括盈利性原则、流动性原则和**性原则。
1.盈利性原则
所谓盈利性,是指商业银行经营获取利润的要求。追求盈利,实现利润*大化,是商业银行企业性质的集中体现。
盈利性原则的必要性:银行以盈利为经营原则,是由其经济性质、经营特点所决定的。
2.流动性原则
所谓流动性,是指银行能够随时满足客户提取存款等方面的要求。
流动性原则的必要性:实际生活中,客户提取存款一般来说有两种情况:
(1)提取或兑付的要求是有规律或较有规律的,对此,银行能够较**地预计并做好安排。
(2)突发的提存和要求兑付。突发的要求往往由一些突发的事件所引发,而且客户集中涌来,同时要求提存和兑付,这就是通常所谓的“挤兑”。
所以,银行经营坚持流动性原则是至关重要的。
3.**性原则
所谓**性,是指避免经营风险,保证资金**的要求。
**性原则的必要性:银行经营主要依靠吸收客户存款,或对外借款用于贷款和投资,在资金运用过程中,由于可确定的和不可确定的种种因素,存在着拖欠风险、利率风险。所以,坚持**性原则,力求避免或减少各种风险造成的损害,确保银行正常运营。
直击考点
商业银行在业务经营与管理中,必须始终坚持盈利性尧流动性和**性的原则。盈利性是核心,是保持或实现**性和流动性的目的;**性是基础,是实现盈利性和流动性的前提;流动性是保证,是实现盈利性和**性的条件。
……

**篇
商业银行基础知识
**章 我国银行体系及各大商业银行概况
**节 我国银行体系
第二节 各大商业银行概况
第三节 商业银行组织与管理
第二章 商业银行基本业务
**节 商业银行负债业务
第二节 商业银行资产业务
第三节 商业银行中间业务
课后实战练习
参考答案及解析

第二篇
经济学基础知识
**章 微观经济学
**节 经济学的研究对象
第二节 需求函数、需求曲线和需求弹性
第三节 供给函数、供给曲线和供给弹性
第四节 市场均衡和均衡价格
第五节 消费者行为理论
第六节 生产者行为理论
第七节 市场理论
第八节 不完全竞争市场
第九节 要素理论与收入分配理论
第二章 宏观经济学
**节 国民收入核算
第二节 简单国民收入决定模型
第三节 产品市场和货币市场的一般均衡
第四节 宏观经济政策
第五节 总需求和总供给分析
课后实战练习
参考答案及解析

第三篇
金融基础知识
**章 货币、利息与汇率
**节 货币
第二节 货币制度
第三节 信用和信用工具
第四节 利息与利率
第五节 外汇与汇率
第六节 国际收支与国际储备
第二章 金融市场
**节 金融市场概述
第二节 货币市场
第三节 资本市场
第四节 证券投资基金、黄金和外汇市场
第五节 金融市场创新与金融市场全球化
第三章 货币政策与货币供求均衡
**节 货币政策目标
第二节 货币政策工具
第三节 货币政策的运用
第四节 货币需求
第五节 货币供给
第六节 货币均衡与社会总供求
第四章 失业、通货膨胀与通货紧缩
**节 失业
第二节 通货膨胀
第三节 通货紧缩
课后实战练习
参考答案及解析

第四篇
会计基础知识
**章 会计总论
**节 会计的概念、特点及职能
第二节 会计计量属性
第三节 会计核算的前提和要求
第四节 会计等式和会计账户
第五节 借贷记账法
第二章 会计的凭证、账簿以及财务会计报告
**节 会计凭证
第二节 会计账簿
第三节 财务会计报告
第三章 商业银行主要业务的会计处理
**节 存款业务的核算
第二节 贷款和贴现业务的核算
第三节 支付结算业务的会计处理
第四节 现金出纳业务的会计处理
第五节 所有者权益的核算
第六节 财务损益的核算
课后实战练习
参考答案及解析

第五篇
财务管理基础知识
**章 财务管理总论
**节 财务管理目标
第二节 财务管理环境
第三节 财务风险管理及其管理体系
第四节 金融企业承担风险能力的要求
第二章 财务管理分论
**节 筹资管理
第二节 杠杆效应
第三节 金融企业现金资产管理
第四节 金融企业投资管理
第五节 金融企业收入管理
第六节 成本和费用管理
第七节 利润分配管理
第八节 财务分析与评价概述
课后实战练习
参考答案及解析

第六篇
法律基础知识
**章 宪法
**节 国体、政体和其他基本制度
第二节 公民的基本权利和义务
第三节 我国的**机构
第二章 刑法
**节 刑法概述
第二节 犯罪
第三节 刑罚
第三章 民法
**节 民法概述
第二节 民事主体和民事法律行为
第三节 民事权利
第四章 商法
**节 有限责任公司
第二节 股份有限公司
第三节 合伙企业法
第四节 企业破产法
第五节 票据法
第五章 经济法
**节 反不正当竞争法
第二节 消费者权益保护法
第三节 产品质量法
第四节 个人所得税法
课后实战练习
参考答案及解析

第七篇
计算机基础知识
**章 计算机原理
**节 计算机系统的组成和工作原理
第二节 数字运算与信息编码
第二章 数据库技术
**节 数据库技术概述
第二节 数据模型
第三节 关系模型
第四节 结构化查询语言SQL
第五节 数据库管理
第三章 计算机网络
**节 计算机网络概述
第二节 ISO/OSI网络体系结构
第三节 网络互连
第四节 互联网及其应用
课后实战练习
参考答案及解析

第八篇
公共常识
**章 科技和生活常识
**节 科技常识
第二节 生活常识
第二章 人文常识
**节 历史常识
第二节 文学常识
第三节 地理常识
第三章 政治常识
**节 马克思主义基本原理
第二节 党的指导思想
第四章 管理相关基础知识
**节 管理概述
第二节 管理学理论
第三节 管理的基本职能
第四节 市场营销管理
课后实战练习
参考答案及解析

第九篇
公文尧作文与英语
**章 公文
**节 公文基础知识
第二节 常用公文写作
第三节 公文拟制
第四节 公文办理
第五节 公文管理
第二章 作文
**节 了解作文题
第二节 分析作文题
第三节 作文题的作答技巧与策略
第三章 英语
**节 单项选择题
第二节 完形填空
第三节 阅读理解
第四节 英语翻译策略
第五节 六大类型写作经典范文

赠录一 时事热点
赠录二 心理测评过关全攻略
中公教育·全国分校一览表

参与《中公·金融人·2014全国银行招聘考试专用教材:综合知识》编写的师资团队强大,对考试规律研究颇深。教材以真题为分析基石,真正从考试实际出发,准确定位银行招聘考试特点,学练结合,架构起切实符合考试要求的理论体系,实在是一本****的辅导好书。