本书在逻辑结构上,根据基本规范、应用指引、评价审计的不同情况,采取差异化解读与传授策略,对基本规范进行阐释,重在讲透管理道理、控制原理与作用,并通过相关知识的介绍,带领读者进入内部控制的全新境界。对于各界极为关注的18个应用指引,我们按照理论学习与控制实务相结合的思路,先解析其主要控制内容和基本流程、原理,再归纳分析其控制关键所在,*后选择一个控制案例进行相应的剖析与透视。我们广泛搜集了来自企业现实、商业杂志、网络媒体和作者亲自在管理与控制咨询一线获取的鲜活案例,一事一析,一案一评,以流程引导全面控制,以关键驱动整体控制。

上篇 基本规范
**章 导读
**节 企业内部控制理论的发展
第二节 构建内部控制的统筹关系
第三节 内部控制规范的框架体系
第四节 如何设计好企业自身的内部控制制度
第二章 内部控制基本规范解读
**节 框架体系安排
第二节 控制环境解读
第三节 风险评估解读
第四节 控制活动解读
第五节 信息与沟通解读
第六节 内部监督解读
中篇 应用指引
第三章 组织架构
**节 组织架构的控制要义
第二节 组织架构控制关键点
第三节 组织架构控制的案例
第四章 发展战略
**节 发展战略的控制要义
第二节 发展战略控制关键点
第三节 发展战略控制的案例
第五章 人力资源
**节 人力资源的控制要义
第二节 人力资源控制关键点
第三节 人力资源控制的案例
第六章 社会责任
**节 社会责任的控制要义
第二节 社会责任控制关键点
第三节 社会责任控制的案例
第七章 企业文化
**节 企业文化的控制要义
第二节 企业文化控制关键点
第三节 企业文化的控制案例
第八章 资金活动
**节 筹资控制
第二节 投资控制
第三节 资金营运控制
第九章 采购业务
**节 采购控制的内容
第二节 采购控制的流程
第三节 采购控制关键点
第四节 采购控制的案例
第十章 资产管理
**节 存货控制
第二节 固定资产控制
第三节 无形资产控制
第十一章 销售业务
**节 销售控制的内容
第二节 销售控制的流程
第三节 销售控制关键点
第四节 销售控制的案例
第十二章 研究与开发
**节 研究与开发控制的内容
第二节 研究与开发控制的流程
第三节 研究与开发控制关键点
第四节 研究与开发控制的案例
第十三章 工程项目
**节 工程项目控制的内容
第二节 工程项目控制的流程
第三节 工程项目控制关键点
第四节 工程项目控制的案例
第十四章 担保业务
**节 担保控制的内容
第二节 担保控制的流程
第三节 担保控制关键点
第四节 担保控制的案例
第十五章 业务外包
**节 业务外包控制的内容
第二节 业务外包控制的流程
第三节 业务外包控制关键点
第四节 业务外包控制的案例
第十六章 财务报告
**节 财务报告控制的内容
第二节 财务报告控制的流程
第三节 财务报告控制关键点
第四节 财务报告控制的案例
第十七章 全面预算
**节 全面预算控制的内容
第二节 全面预算控制的流程
第三节 全面预算控制关键点
第四节 全面预算控制的案例
第十八章 合同管理
**节 合同控制的内容
第二节 合同控制的流程
第三节 合同控制关键点
第四节 合同控制的案例
第十九章 内部信息传递
**节 内部信息传递控制的内容
第二节 内部信息传递的控制流程
第三节 内部信息传递控制关键点
第四节 内部信息传递控制的案例
第二十章 信息系统
**节 信息系统控制的内容
第二节 信息系统控制关键点
第三节 信息系统控制的案例
下篇 评价审计
第二十一章 企业内部控制评价指引
**节 框架概述
第二节 重要条款解读
第三节 内部控制评价的案例
第二十二章 企业内部控制审计指引
**节 框架概述
第二节 重要条款解读
第三节 内部控制审计的案例
参考文献